老师，您好，公司2017年有两张发票确认是虚开，现在要求补缴所得税，请问如何调整年度所得税报表呢？

文老师

职称：中级职称

2020-11-23 14:08

同学您好，
需要调整成本那个表

冷艳的鼠标追问

2020-11-23 14:20

只要把成本那个表调低就可以了吗？

冷艳的鼠标追问

2020-11-23 14:22

是不是这个表？

文老师解答

2020-11-23 14:41

是的，您的成本需要调减的

冷艳的鼠标追问

2020-11-23 15:03

除了在这个成本表调减之外，哪里还要调整吗？

冷艳的鼠标追问

2020-11-23 15:05

这两张发票在2017年的时候坐入了成本，不用改账的吧？

文老师解答

2020-11-23 15:26

是，账不用改的，其他没有需要调整

精选问题

为什么这里的本金不能用（P/F，8%，4），而是要用（P/F，4%，8）计问

因为债券每半年付息一次，需按半年周期折现：折现率应按半年实际利率（8%÷2=4%），期数为 8 期（4 年 ×2），与计息频率一致。（P/F，8%，4）是按年折现，未匹配半年付息的实际现金流模式，会导致结果错误。因此本金需用（P/F，4%，8）计算，最终发行价格为 55.96 万元（选项 A）。答
老师，这个月10上班的新员工，请了两天病假，得怎么扣问

同学，你好在病假期间，用人单位应当按照不低于本人正常工作时间工资的60%支付员工病伤假期工资，但不能低于最低工资标准的80%。答
老师，你好，请问下，勾选抵扣进项税额发票，也是在电子问

我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-抵扣勾选-抵扣类勾选我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-抵扣勾选-用途确认答
茶园的工人采茶，除草，杀虫的工资记到哪个科目问

您好，这种可以直接计入成本中答
税务师打印准考证网址问

税务师打印准考证网址 https://ksbm.ecctaa.cn 答

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