老师你好，对于以前15年的固定资产报废未做损失处置的（少结转至营业外支出），现在怎么调整账务？

k1 追问

2020-11-19 10:25

固定资产清理-净值累计账面借方有20多万余额

meizi老师 解答

2020-11-19 10:26

你好     那你去看看 你是借方还是贷方的余额。 你说是少结转到营业外支出 。所以我判断你固定资产清理的余额是在借方的    

k1 追问

2020-11-19 10:29

借方的，就是当时 借 营业外支出，贷 固定资产清理净值，这笔结转损失的没有做账

meizi老师 解答

2020-11-19 10:31

 你好  那你现在补做 ：   借以前年度损益调整  贷固定资产清理  借未分配利润贷 以前年度损益调整    ； 营业外支出用以前年度损益调整替代了