老师,我是小规模,第二季度销售额不满30万,免征增值税,其有10万无票收入,第三季度,50万开票,其中10万冲之前的未开票收入,我按40万*1%交税对吧?这个增值税减免税明细表怎么填呢?
小小
于2020-11-18 12:30 发布 922次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
2020-11-18 12:31
你好,按40万*1%交税对的
免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次;减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
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你好,按40万*1%交税对的
免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》及《增值税减免税申报明细表》免税项目相应栏次;减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
2020-11-18 12:31:35

包含免征增值税。
2017-02-17 12:13:19

你直接在相关的免税项目栏填写你的免税 金额就是了
2019-06-12 11:36:27

我单位刚刚转为增值税一般纳税人,发生费用:金税盘报税盘720(增值税专用发票),系统维护费330,共计1050.请问分录如下 借管理费用1050 贷银行存款1050 借应交税金-未交增值税减免税1050 贷营业外收入1050 这样做对吗?
2017-06-07 18:19:11

你是企业会计准则记账吗?
2019-03-28 07:27:19
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2020-11-18 13:20
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2020-11-18 13:31