老师，单位取得了实名制的差旅费的火车票，在做账务的时候，当月不抵扣这个进项，能否按照如下做账 借 管理费用-差旅费 应交税费-代抵扣进项税额 贷 银行存款，需要抵扣时借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-待抵扣 进项税额

生活更美好 追问

2020-11-17 20:11

没有勾选的进项发票我也应该做代认证吗？
这个旅客运输服务票是否要勾选认证呢

郭老师 解答

2020-11-17 20:12

你好是的。不需要勾选的。

生活更美好 追问

2020-11-17 20:12

那我前期已经结账的还需要将这个代抵扣全部转入代认证吗？
还是这个月的账调回来。

郭老师 解答

2020-11-17 20:13

是的
抵扣了之后，做到进项里面就可以。

生活更美好 追问

2020-11-17 20:14

当时就想着这个不勾选了，就直接做了代认证了。

郭老师 解答

2020-11-17 20:14

你好
做待认证可以的。

生活更美好 追问

2020-11-17 20:15

旅客运输服务这个进项应该填增值税的哪个位置呢

郭老师 解答

2020-11-17 20:21

你好，附表二8b和十栏里面填写。

生活更美好 追问

2020-11-17 20:34

好的，谢谢老师