老师，我研发阶段的研发人员社保公积金录入研发费用的分录怎么操作啊

摩登 追问

2020-11-13 16:05

不是研发人员的社保公积金，我平时是借；管理费用-公积金/社保（单位）其他应收-公积金/社保（个人）贷；银行存款    这样做有没有毛病，乐乐老师

meizi老师 解答

2020-11-13 16:10

 你好    处理的有毛病 。这个处理不对。 应该是做 ：计提做 ：   借；管理费用-公积金/社保（单位）贷应付职工薪酬 - 公积金/社保（单位）   缴纳的时候做 ： 借应付职工薪酬 - 公积金/社保（单位） 其他应收-公积金/社保（个人）贷；银行存款 

摩登 追问

2020-11-13 16:18

就是社保公积金本月支付还要计提吗

meizi老师 解答

2020-11-13 16:23

 你好 是的    当月的也得计提单位部分的 社保公积金的  

摩登 追问

2020-11-13 17:39

好的， 个税要计提吗，老师

meizi老师 解答

2020-11-13 17:42

 需要的 。  比如 借应付职工薪酬-工资贷 应交税费-应交个人所得税      其他应收-公积金/社保（个人） 贷银行存款   

摩登 追问

2020-11-13 17:47

这个是计提的吗  老师

meizi老师 解答

2020-11-13 17:51

 是的。  我是给你把全部的情况都给你做好了。 你自己理解下  

摩登 追问

2020-11-13 17:51

这个不是支付工资才做的吗，要不要另外做一笔代扣9月个税，借；应交税费贷；银行存款呢      还要另外计提；借；所得税贷；应交个税这样吗

meizi老师 解答

2020-11-13 17:52

你好缴纳做缴纳分录 。   计提的个税是在支付的时候在贷方扣除出来。