请问一下，现在供应商生物制品开13%的进项税票，我们把这部分认证后全额做进项税转出，转出后供应商生物制品发生退货，这时候供应商要求我们按照13%开红字信息，这时候我们可以把转出的进项税转回来吗；还有我们做转出和转回的进项税凭证附件只放一张电子表格可以吗，还是需要有其他附件

小菲老师 解答

2020-11-13 15:32

同学，你好
你需要对方开给你的红字发票

兰酱 追问

2020-11-13 15:45

没懂，进项税额已经转出的情况下，发生退货要怎么处理呢？

小菲老师 解答

2020-11-13 15:53

同学，你好
就是把你之前做的凭证红字冲销

兰酱 追问

2020-11-13 16:16

你好像没有回答我的问题。。。转出的进项怎么开红字发票呢？是我开红字信息表，对方开负数发票吗？

小菲老师 解答

2020-11-13 16:26

同学，你好
你之前凭借蓝字发票是不是做了一个凭证，现在开红字发票，你需要把原来的凭证做红字，就是做负数，就是凭证样子不变只是前面加一个负号
然后你进项税额转出，你现在把它转回来

兰酱 追问

2020-11-13 16:35

已经转出的进项税可以转回来吗？

小菲老师 解答

2020-11-13 16:47

同学，你好
需要的，因为它是在第一张凭证的基础上做出来的