收到的员工退回来的工资 就是做借：现金 贷：应付工资吗

我只爱学习 追问

2020-11-12 18:17

我这么做可以吗

小林老师 解答

2020-11-12 22:48

您好，是可以的，但是会增加后期核对

我只爱学习 追问

2020-11-13 11:27

老师还想问一下比如我要补计提盈余公积 是要等着当月把账全部做完 然后本年利润出来了 在以最后的未分配利润来提取盈余公积吗 还是可以直接按账上比如我截止9月的未分配是10W来做提取

小林老师 解答

2020-11-13 14:21

您好，补提盈余公积，年末一次处理即可，不需要月度调整。

我只爱学习 追问

2020-11-13 14:32

好的 那老师我想问下最开始那个问题我收到员工的现金可以做 借：现金  借：应付工资（红字）

小林老师 解答

2020-11-13 14:34

您好，您的处理是正确的，但是还得借成本或费用（红字）贷应付职工薪酬（红字）

我只爱学习 追问

2020-11-13 14:45

好的 我冲了成本的

小林老师 解答

2020-11-13 14:45

您好，那您的处理非常正确

我只爱学习 追问

2020-11-13 15:12

比如我补计提盈余公积 在月末调整 是必须要等当月的利润出来才能调整吗

小林老师 解答

2020-11-13 15:40

您好，是的，您的理解非常正确。

我只爱学习 追问

2020-11-13 17:28

为什么我不能直接补提年初的未分配利润呢 本年的利润等年末在提取

小林老师 解答

2020-11-13 18:04

您好，对于盈余公积是年末一次性计提，不考虑月度情况。您可以根据年末未分配利润金额情况，一次性计提，无论利润哪期形成。