老师，这个分录要怎么做，我图片发不上来

HYL 追问

2020-11-12 16:08

老师，是社保的问题，现在疫情，有些是减免的，单位缴纳医疗保险5180，个人缴纳医疗866.8，失业370，养老5920，我刚刚看了课程感觉我这一年做的都错了，麻烦老师重新帮我做下分录

小梁老师 解答

2020-11-12 16:11

同学您好：
单位缴纳该记什么费用就记什么费用啊贷方应付职工薪酬

小梁老师 解答

2020-11-12 16:12

个人缴纳的 计入其他应付款-个人社保\公积金

HYL 追问

2020-11-12 16:12

个人的呢

HYL 追问

2020-11-12 16:12

好的，那我知道了，我需要调整一下

小梁老师 解答

2020-11-12 16:13

您记提工资后。发放的时候 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款—社保公积金

小梁老师 解答

2020-11-12 16:13

缴纳的时候 借其他应付 贷银行存款

HYL 追问

2020-11-12 16:14

那个人缴纳的借方就是费用类，贷方其他应付款？是吗

HYL 追问

2020-11-12 16:15

个人不用计提？

小梁老师 解答

2020-11-12 16:18

不是的 个人承担部分 不属于您公司的支付的。但是是从工资扣出的您明白吗？
记提工资 
借管理费用100
贷应付职工薪酬100 
发放的时候扣除要缴纳的社保
借应付100
贷银存90
    其他应付款10

小梁老师 解答

2020-11-12 16:18

您公司承担的部分，要记提哈

HYL 追问

2020-11-12 16:29

好的，知道了，谢谢老师，我一直的疑惑

小梁老师 解答

2020-11-12 16:30

不用客气您，给老师个评价吧～