请徐阿富老师上班了帮我看看问题，谢谢。其他老师不要接。谢谢

糊涂 追问

2020-11-10 16:20

我开出去的负数发票，是不是做账？怎么做，是不是要找出之前月份那个财务做错的，冲销？

徐阿富老师 解答

2020-11-10 16:26

按照原分录做负数金额就行，如果找不到原分录。可以借应收账款负数   待主营业务收入负数  贷应交税费（销项税额）负数

糊涂 追问

2020-11-10 16:39

因为10月份打印发票问题，我这个11月份冲红了一笔，那这张10月份的负数发票，我按负数发票入账吗

徐阿富老师 解答

2020-11-10 16:42

10月份按照蓝字发票入账，11月按照红字入账，如果11月重新开具蓝字的，再做一笔蓝字凭证

糊涂 追问

2020-11-10 16:55

还有就是进项发票也让对方冲开了，当时也申请了冲红，是不是也应该先按负数入账冲销，再按蓝字入账更正

徐阿富老师 解答

2020-11-10 16:59

是的。购进的要冲红，凭红字信息表入账

糊涂 追问

2020-11-10 17:10

我现在更正了收入，购进来的发票，那要不要做销售结转成本？如果要，那是不是要把之前财务做的结转成本冲销，我再这个月做一份正确的结转成本进来

徐阿富老师 解答

2020-11-10 17:12

成本可以不用调，因为11月蓝字和红字收入金额一样的