比如我收到派遣单位打来的工资 借:银行存款 60003.84 贷:主营业务收入 60003.84 实际支付是:借:主营业务成本 60003 贷:银行存款 60003 计提的金额是计提收到的还是实际支付的？

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:19

多出来的部分怎么办？

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:20

那我结转成本的时候收入跟成本就不对应了？

立红老师 解答

2020-11-08 11:25

同学你好，收入大于成本的部分，是利润 ；

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:26

那我怎么调？

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:28

比如我收到派遣单位打来的工资
借:银行存款 60003.84
贷:主营业务收入 60003.84
计提:借:主营业务成本  60003
                 贷:应付职工薪酬   60003？
       
实际支付是:借:主营业务成本 60003
贷:银行存款 60003

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:29

这样需要去调吗？

立红老师 解答

2020-11-08 11:47

同学你好，这个小数的金额不需要调整的；

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:51

就这样做？

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 11:52

那一百多块钱需要调整吗？

立红老师 解答

2020-11-08 11:52

同学你好，就是说主营业务收入 的金额和主营业务成本的金额在期末都是要转入本年利润的，所以不用调整；

缥缈的心锁 追问

2020-11-08 12:08

我计提就按实际支付计提是吧

立红老师 解答

2020-11-08 12:10

同学你好，是的，计提的按实际支付的数；