老师 我们公司外包社保 工资 我们公司怎么做账 分录怎么做

圆圆 追问

2020-11-07 18:31

老师 这部分员工劳动合同是和外包公司签订的 外包公司收我司管理费  您的分录是支付工资 那要计提工资吗 完整的分录是怎么样的（我司支付管理费、支付工资、支付社保）

庄老师 解答

2020-11-08 10:39

要计提工资，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－工资，
支付工资，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应付款－－个人社保费，
计提社保费，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费
支付社保，借应付职工薪酬－－社保费，其他应付款－－个人社保费，贷银行存款，

圆圆 追问

2020-11-08 16:13

为什么 外工资工资 社保的 还要计提工资和支付工资
是不是都可以计入服务费 
1.支付工资社保借 管理费用/服务费 贷银行存款 2.支付管理费  借管理费用/服务费 贷银行存款

圆圆 追问

2020-11-08 16:14

为什么外包工资 社保的

庄老师 解答

2020-11-08 16:39

你好，实务中也可以不计入收入和成本，用其他应付款－－社保款，收入时，借银行存款，贷其他应付款－－社保款。支付时做相反分录，

圆圆 追问

2020-11-08 16:58

还是不明白老师

圆圆 追问

2020-11-08 16:58

怎么说收到支付啊

圆圆 追问

2020-11-08 17:03

员工合同也是和外包公司签订的 我司每个月将工资 社保 管理费 支付给外包公司

圆圆 追问

2020-11-08 17:07

转付工资，转付社保，转付管理费时分别怎样做会计分录、请老师写下

庄老师 解答

2020-11-08 17:34

你们是用工单位，公司每个月将工资 、社保、 管理费支付给外包公司。
支付时，对方有没有开专用发票给你们，
借主营业务成本－－外包工资 、社保，
管理费用－－人力资源管理费，
贷银行存款，