我们店搞活动打折的时候，做的分录是借：借：营业费用，贷：主营业务收入。费用最后结转到成本，所有成本不包含全部是金钱的支出，老板是要现钱

徐东怡 追问

2016-08-26 21:16

根据科目汇总表

徐东怡 追问

2016-08-26 21:22

应收应付的我有另外做明细的，那我说的那个方法不对么？

徐东怡 追问

2016-08-26 21:23

我是要做成这样的

徐东怡 追问

2016-08-26 21:27

如果我是你，老板想要所有的真实的当期现金、银行支出，我用日记账就可以搞定，在日记账的增加一个备注栏，进行分类（这个不太懂）

萝卜头 解答

2016-08-26 21:10

折扣优惠，不是现钱支出，这只是一种促销手段，这部分钱你们并没有收，又怎么有支出呢？对于折扣处理，可以以折扣后的金额入账。比如，原价10块，打9折，实际上你就卖的是9块，按9块入账，1块怎么能算是你的费用支出呢，只不过在账务中，可以这样处理，但它不涉及现金，不是吗？

萝卜头 解答

2016-08-26 21:17

如果我是你，老板想要所有的真实的当期现金、银行支出，我用日记账就可以搞定，在日记账的增加一个备注栏，进行分类，最后用数据透视汇总，编制表格，计算占用比例。可以很快就处理掉。

萝卜头 解答

2016-08-26 21:19

如果他想要我们的应付，应收好多，可以建立一个电子明细表格，利用excel，简单汇总，也是很快就可以搞定，你老板想要的支出，不过就是一个数据统计。并不是按照会计规范处理的结果。老板要的是大概的，不是准确的。

萝卜头 解答

2016-08-26 21:31

你说的那个方法可以，但是比如发生了销售折扣这块就不能算为你们的支出，而且你的分类是借：管理费用    贷：主营业务收入   也是没能反应真实的经济业务的，你发生了费用当做了视同销售处理。