您好，我想咨询一下，公司为员工缴纳公积金的1200，但员工自己想多交1000，这部分应该如何做账

体贴的鞋子 追问

2020-10-28 20:28

公司公积金基数是4000

体贴的鞋子 追问

2020-10-28 20:28

缴纳比例是12%

郭老师 解答

2020-10-28 20:30

在这个基础上增加1000的吗

体贴的鞋子 追问

2020-10-28 20:33

是的，是这样的

郭老师 解答

2020-10-28 20:34

1000/12%
增加这个基数就可以的

体贴的鞋子 追问

2020-10-28 20:36

我是想问如何进行账务处理的

体贴的鞋子 追问

2020-10-28 20:36

具体的会计分录是怎么样的

郭老师 解答

2020-10-28 20:37

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

郭老师 解答

2020-10-28 20:37

社保后面带上公积金