老师，我公司主营业务是出租商铺收租金的，现在是周年庆，对于这个月的租金的一半作为商户的奖励，这个分录怎么出

小品 追问

2016-08-23 14:03

之前已经确认了借;应收账款5000  贷：主营业务收入5000  周庆奖励时我这样子对么，借：主营业务收入2500 贷：应收账款 2500  如果不对应该怎么做这个分录呢

李老师 解答

2016-08-23 13:42

你开票给客户也是开一半租金吧   ？？？

李老师 解答

2016-08-23 13:55

一般租金就直接 做一般租金的 收入啊  借应收 贷主营业务收入 应交税费应缴增值税  全额开的话 就要红字冲销一半租金

李老师 解答

2016-08-23 14:07

要红字分录  然后你开红字发票2500