老师 我们供应商可能年底才会来票，那么我们购置的资产都是投入使用的，不是卖的产品。那我的科目，可以是借：预付账款-**供应商 贷：银行存款吗 等发票来了，再：借：固定资产 贷：预付账款。 若是汇算清缴前还收不到票呢，这个设备只能全额调增吗？还不能提取折旧？ 图中是购入了会卖出去的设备，所以是库存商品把。

请问我进货 借：预付账款 10000.4 贷：银行存款10000.4 我来货入库 借：库存商品 8849.58 进项税1150.42 贷：预付账款10000 请问那0.4 怎么处理（怎么做分录，确定那0.4不给我开发票了）？ 我这0.4的 怎么区分 哪些有票 哪些没票 方便做汇算清缴呢？

答： 你好；  0.4  意思是发票开的1万； 你们付款了  10000.4 ；多付款了0.4是吗   

我们之前购买礼品回来库存在送出去，但是至少会计直接做了正常业务，借预付账款，贷银行存款，我应该怎么调整回来，做借库存商品贷预付账款？

答： 你好； 先做 借预付账款贷银行存款。 货物到了 借库存商品贷预付账款。 送出去要视同销售了。 你们价值 货物大吗

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司之前没有建账，现在需要建新账，现在只能盘点出现金，银行存款，库存商品，应收应付。固定资产都在个人名下该怎么建账。

答： 固定资产你们单位能用的上吗 发票怎么开的