老师好，我公司在2018年给某汽车修理厂支付34000元汽车修理费，去年该修理厂注销了，我公司一直未取得发票，导致该笔款项一直挂账，该笔挂账在年底我应该怎样处理比较合理，需要做坏账处理吗

烟雨幕然 追问

2020-10-22 19:15

当时就已经入账了， 今年汇算已经做了调整，可以这个往来账一直在账面挂着  ，怎么做账务处理呢，老师

meizi老师 解答

2020-10-22 19:17

你好  我看下你做的分录是怎么做的   

烟雨幕然 追问

2020-10-22 19:20

是这样做的，老师

meizi老师 解答

2020-10-22 19:21

你好  你只是挂了往来科目哦。    借以前年度损益调整 贷预付账款 借未分配利润贷以前年度损益调整