提问：企业是小规模纳税人餐饮住宿业，，一直都是零申报，这月老板要求建外账，不知道期初数据怎么来，而且之前的都是没有发票的，后面也不知道如何做

此生卟换 追问

2020-10-22 10:43

老师，那现金支付呢，是不是得预估个9月底现金余额。我们是酒店刚开业1年，

森林老师 解答

2020-10-22 10:44

这个尽量不要预付吧，如果现金没有余额，可以借现金 贷其他应付款 和法人先挂点钱，把账建 起来

此生卟换 追问

2020-10-22 10:58

我们只把现金和公账户的余额填上期初数，其他像固定资产类都是前期没有发票的不需要做吧，老师

森林老师 解答

2020-10-22 10:58

是的，这些都不要做了，但是现金和公账户有金额 ，贷方也要找科目对应，所以放其他应付款