老师，你好，我现在结转固定资产，开发票的部分我我计入在建工程，没开发票的部分还在往来上挂着，我按照合同价来结转，要不要剔除税金？

wenwen 追问

2020-10-21 08:59

目前，不确定能取得发票，

bamboo老师 解答

2020-10-21 09:03

那暂时按价税合计结转吧

wenwen 追问

2020-10-21 09:05

老师，这样以后发票回来，我都不知道怎么冲了，比如一家公司给我们安装设备，设计到的明细科目特别多，不好冲啊

bamboo老师 解答

2020-10-21 09:07

那您把税金剔除吧 到时候不是在专票就把税金直接增加固定资产

wenwen 追问

2020-10-21 09:09

老师，你的意思是把往来留一部分，到时候用来冲税金？

bamboo老师 解答

2020-10-21 09:10

没开发票的部分还在往来上挂着，我按照合同价来结转，不要剔除税金
到时候根据收到的发票再来决定怎么处理

wenwen 追问

2020-10-21 09:26

老师，你如果不剔除税金，到时候发票开过来，那税金怎么办？

bamboo老师 解答

2020-10-21 09:57

税金冲减入账的固定资产成本

wenwen 追问

2020-10-21 11:54

老师，你说的这个冲减啊，对于一般的固定资产好处理，我这有一家公司，我们所有的设备都是他们安装的，安装服务涉及到几十个明细科目，你说那个税金我能冲哪个？ 有没有什么简便的处理方法

bamboo老师 解答

2020-10-21 12:05

您安装完后 结转的固定资产有很多项？

wenwen 追问

2020-10-21 12:58

是呀，我们是化工行业，光不同型号，不同用途的储罐就有三四十个，他们给安装的还有水电、锅炉、消防等，总之，涉及的项目特别多，光安装合同，他们给列的明细都十几页。

bamboo老师 解答

2020-10-21 14:15

那可以按照固定资产入账价值分摊冲减啊

wenwen 追问

2020-10-21 14:40

老师，这样的话要这几几十个明细，是不是太麻烦了，可不可以冲减当期成本

bamboo老师 解答

2020-10-21 14:45

冲减当期成本不太合适
有没有在建工程-待摊支出？

wenwen 追问

2020-10-21 14:55

有啊，我设置的有这个科目，这个科目上的目前还有余额？

bamboo老师 解答

2020-10-21 14:57

您收到专票的时候有余额就直接冲减这个科目

wenwen 追问

2020-10-21 15:00

好的，那也行，这些余额，我暂时先不转固定资产，留着冲发票，谢谢老师了

bamboo老师 解答

2020-10-21 15:00

不客气哈 欢迎有疑问继续提问