1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-10-19 17:54

您好，供应商的操作不可行的，对您公司税务风险非常大，建议将退货部分开具红字发票，对于新购进的AB产品重新开具发票。

茉莉 追问

2020-10-19 18:05

哪比如8月份我们入库是10000，成本和应付账款都是10000，已经收完发票并且认证也已经付完钱，然后12月份的是9000，退货是1000，我们12月份入库金额是8000，成本和应付账款确认的都是8000，现在就是让供应商把8月份的发票冲红，开9000，12月份的开9000是吗？那账务需要做什么调整吗？

张艳老师 解答

2020-10-19 20:22

您这样去理解，发生了哪笔退货，就要取得对应的红字发票。根据您的描述，是应该分两次退货，就应该取得两次对应的红字发票账务处理，具体账务处理就是每退货一次，就冲减一次进货入账成本，做一次进项税额转出。

上传图片  
相关问题讨论
您好，质量赔款的可以开负数发票，前面开十万的发票，再两万的付出发票
2020-07-30 15:24:26
您好，供应商的操作不可行的，对您公司税务风险非常大，建议将退货部分开具红字发票，对于新购进的AB产品重新开具发票。
2020-10-19 17:54:18
当时购入的c给你买的c吗
2020-10-19 18:12:00
你好 另外收赔偿还是少支付货款 正常是销售折让销售方开红字发票给采购方
2019-12-24 16:50:52
你好，借：在途物资　应交税费－进项　贷：应付账款
2016-11-24 15:41:50
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...