送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-10-17 10:02

需要看你这个增值税是不是需要交,是的,才确认去计提,还有按优惠后去计提
财税[2016]12号销售额将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行 

眯眯眼的歌曲 追问

2020-10-17 10:06

销项减进项扣下来1638元

maize老师 解答

2020-10-17 10:12

看的是销售额,合计销售额超过30万吗,按季度申报,超过是全额计提,小规模是减半计提,借 税金及附加 贷应交税费

眯眯眼的歌曲 追问

2020-10-17 10:45

销售额是129926元

maize老师 解答

2020-10-17 10:51

这个是按季度还是按月申报,

眯眯眼的歌曲 追问

2020-10-17 11:05

是按月申报的

maize老师 解答

2020-10-17 11:22

按月,那这个没有优惠了, 借转出未交增值税1638贷未交增值税1638,,附加税,借税金及附加1638*12% 贷应交税费-城建税/教育附加,地方 教育附加 这样去计提

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