我们这个业务，就是比如买东西，先付钱了，然后就是借其他应收款 收到发票，以后入账了，就冲掉贷方其他应收款 如果是我们卖东西呢。发票慢了，怎么做?

333882 追问

2020-10-15 16:41

可以先计入预收账款  怎么做分录

小云老师 解答

2020-10-15 16:42

借:银行存款 贷:预收账款

333882 追问

2020-10-15 16:47

我看他那个分录上面这个月有其他应收款，然后这个月后面他没有收到发票，没有冲掉，就是到下个月收到发票的话，直接把那个分录给冲掉就行吗？但是这个月月底的话，账面上不是平的了！
这个怎么处理？

小云老师 解答

2020-10-15 16:50

是的，收到发票直接冲掉就行了，不影响

333882 追问

2020-10-15 16:52

但是我不知道他开不开发票，这个问题是不是我每次做帐的时候都得问出纳她有没有发票？

小云老师 解答

2020-10-15 17:30

你就收到发票再冲就行了，没收到就不管呀。