- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2016-08-17 09:42
你好,老师,上个月挂的预付账款在贷方(之前的会计做的)原始分录是这样子,借:生产成本208060,贷:预付账款;208060.那么这个月收到账款就按你写的分录冲吗?你说她写的错的,该怎么冲呢
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这个计入营业外收入吧
2018-07-06 13:45:27

您好!借:预付账款 贷:银行存款。不过你欠货款挂预付账款是错的。
2016-08-17 09:37:28

刚开始用的预付账款 统一会计科目 所以后面补齐剩余货款还是沿用前面的预付账款
2018-12-24 22:28:25

您好!按第一种,分2次做。
2016-06-07 14:55:36

您好!你收到货的时候,借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)贷应付账款
抵减的时候,借:应付账款,贷:预付账款。 然后应付账款的借贷方差额先挂着。
2016-05-14 11:41:23
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2016-08-17 09:37
宋生老师 解答
2016-08-17 18:23