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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-10-13 15:59

你好，暂估费用会计分录：

借：管理费用——暂估

贷：银行存款等

收到发票时，做相反分录红字冲回

借：银行存款等(红字)

贷：管理费用——暂估(红字)

按正确的做分录

借：管理费用

贷：银行存款等

NEW Minions　 追问

2020-10-13 16:01

老师，那我贷方做银行存款，我实际又付出去？这样合理吗

紫藤老师 解答

2020-10-13 16:05

银行存款等，就是支付了的

NEW Minions　 追问

2020-10-13 16:25

老师，之前我暂估了成本，是不是收到多少就只能冲回多少？

紫藤老师 解答

2020-10-13 16:25

你好，对的，你的理解是正确的

NEW Minions　 追问

2020-10-13 16:25

两张票分两次不同月份收到的，

紫藤老师 解答

2020-10-13 16:26

你好，那样也是一样的分录

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相关问题讨论
你好，要看材料价值大不大，小的入制造费用没有问题。大的话，就不妥了，应该搞清楚，或者其他合理方式分配到，直接材料成本中去。
2019-04-02 11:05:28
暂估XX费用 借：管理费用——XX费用（或销售费用——XX费用） 贷：其他应付款
2018-04-11 09:55:59
你好，其实这些东西都可以计入福利费核算 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2017-11-24 15:28:39
你好，那就直接计入管理费用里面
2019-04-24 14:06:05
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
2020-07-23 15:46:27
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