老师，八月的时候有一个红字发票7106.86元，计提的时候没有做进项税转出，但是纳税申报的时候把那7106.86元交了。九月erp上帐面把7106.86元做了进项税转出，那我九月计提增值税应该按什么来计提和申报？

八月的时候有一个红字发票7106.86元，计提的时候没有做进项税转出，但是纳税申报的时候把那7106.86元交了。九月erp上帐面把7106.86元做了进项税转出，那我九月计提增值税应该按什么来计提和申报？

答： 你好，进项税转出是你要多交税，确实该交这笔，只是账上没做你补做账就行，计算就不考虑这笔了

老师，八月的时候有一个红字发票7106.86元，计提的时候没有做进项税转出，但是纳税申报的时候把那7106.86元交了。九月erp上帐面把7106.86元做了进项税转出，那我九月计提增值税应该按什么来计提和申报？

答： 按这个差额去结转，借销项税额，进项税额转出，贷转出未交增值税，

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

进项发票红字，进项税额填写在增值税税纳税申报表进项税额转出一栏吗？

答： 是的，附表二第20行“红字专用发票信息表注明的进项税额