天猫平如上，8月份的平台费用软件服务费发票要等到9月10后才能开出，请问8、9月如何做账

浪花朵朵 追问

2020-10-10 19:43

老师，8月份没发标，如何做账。9月份来了发票如何做账，开据的专票

郭老师 解答

2020-10-10 19:46

没有发票可以正常做账，借管理借销售费用贷银行存款不是吗？八月份儿九月份都是这么做，十月份儿收到发票之后，借预付账款借销售费用负数，借管理，销售费用，进项贷银行存款。

浪花朵朵 追问

2020-10-10 19:48

老师：借预付账款借销售费用负数，预付如何再平账呢

郭老师 解答

2020-10-10 19:49

借管理，销售费用，进项贷预付账款
最后一个分录写这个

浪花朵朵 追问

2020-10-10 19:51

老师，这儿预付款只起到一个冲账的作用是吧吗？不能直接冲银行存款是吗

郭老师 解答

2020-10-10 19:52

是的只是一个过渡的。

浪花朵朵 追问

2020-10-10 19:53

老师，不能直接与上月相反直接冲银行存款吗

郭老师 解答

2020-10-10 19:55

你的银行实际没有退回来，不是吗？

浪花朵朵 追问

2020-10-10 19:58

老师：
8月
借：成本或费用
其他应收款
贷：银行存款
9月
借：应交税金-应交增值税（销项税额）
贷：其他应收款
可以这样做吗，来了发票直做出税就可以了

郭老师 解答

2020-10-10 19:59

好，可以直接这么做的。

浪花朵朵 追问

2020-10-10 20:01

好的谢谢