送心意

王老师1

职称会计从业资格

2020-09-29 17:13

这个是企业所得税的视同销售收入,视同销售收入纳入计算扣除限额的收入范围内的

小鱼儿 追问

2020-09-29 17:17

那意思是不是就是在做题时  如果题中给出的是会计利润  那是不是的先计算出企业所得税上视同销售的这部分收入-视同销售的成本后的利润  再加上会计利润后的金额来计算扣除限额

王老师1 解答

2020-09-29 17:20

有些扣除限额用的假如是会计利润的话,那你不能加企业所得税视同销售的收入减成本的,因为他说的很明白,用的是比如会计利润*12%,那就是会计利润,和所得税无关
如果某些扣除限额用的是收入的一定比例,比如收入的15%,收入的千分之五,那这时你在会计收入的基础上再加上企业所得税视同销售收入

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相关问题讨论
您好,在A105010填写视同销售数据,自动链接到A105000表单。
2020-06-13 23:50:03
这个是企业所得税的视同销售收入,视同销售收入纳入计算扣除限额的收入范围内的
2020-09-29 17:13:34
没发票的费用需要纳税调整
2018-11-10 19:50:00
他是让你做纳税调整增加,期间费用表里面还是会跟自己的报表对的上,只是做纳税调增而已
2016-04-28 10:09:04
是的,也 需要纳税调增的了。
2018-07-10 17:32:33
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