计提的材料费,下月发票回来,有差额,怎么做账?

计提的材料费,下月发票回来,有差额,怎么做账?

答： 发票回来时，先红冲上月计提分录，再按发票做分录，差额部分计入主营业务成本科目（借或贷），因为库存商品暂估与实际的差异，造成结转的主营业务成本产生差异，所以差额要记入主营业务成本。

老师，我材料费比发票多付一分钱应该怎么做账

答： 材料费比发票多付一分钱，按实付金额入账，只有一分钱，关系不大。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

装修公司购买装修材料，材料商不提供发票，怎么做账？

答： 和你有发票是一样做分录，就是你结转成本时候汇算清缴纳税调增。