老师 我们 2014年9月买材料付的现金 对方给我们开的专票 然后发票认证抵扣了 然后在16年7月被查出来对方作废了 货没有退 都用了 发票也不得重开了 现在税务让我们做进项转出 分录怎么做啊

邹老师 解答

2016-08-05 10:58

借；原材料     贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出）

邹老师 解答

2016-08-05 11:13

你好，这个不涉及损益类科目，所以不需要用以前年度损益调整