请问：工业企业，承包商A 用现金交进公司账户一笔爆破机维护费3400元，公司再付给B信息公司，分录怎么做？（维护费必须是承包商A出的）

凝净 追问

2016-08-04 19:35

发票开的是单位名称

凝净 追问

2016-08-04 19:39

在分录中，我还不能挂 其他应付款---承包商A
借：银行存款--3400
 贷：？
借：制造费用--维护费    3400
  贷：银行存款                3400
或者用什么科目能把其他应付款--A给冲了？

凝净 追问

2016-08-04 19:45

老师，单位没有发票开给承包商A，如何冲减往来账呢？分录怎么做？？上任会计已经给承包商挂了100多万的的其他应付款了（这些款是A必须要交的，协议里定的）

晓海老师 解答

2016-08-04 19:31

你好，主要还是要看发票你怎么开？

晓海老师 解答

2016-08-04 19:41

你好！如果是外账肯定要先看发票才能规定账务处理，发票如果是你们的名称你们付款是借 制造费用，贷银行或现金，但是承包商给你们交款时就不好处理，你们不会给对方开发票吧？应该是冲减你们与承包商之间的往来

晓海老师 解答

2016-08-04 21:00

你好没有发票，你收承包商的钱怎么入账？外账要有理由的