老师我6月份做了一笔，借其他应付款-个人，贷银行存款，租车租个人。我8月收到发票。6月的分录是不是写错发，那8月我如何调账？

Lili 追问

2020-09-09 09:20

我们是今年一整 年，一次交齐。

meizi老师 解答

2020-09-09 09:23

你好      那你就按租期来分摊费用 。 你们1-6月做费用了没有

Lili 追问

2020-09-09 09:28

我们是一次交没有分摊。
一次做管理费用

meizi老师 解答

2020-09-09 09:31

你好  正常是需要分摊的。权责发生制 来做的 。   那你现在就做 借管理费用-租赁费 贷其他应付款-个人

Lili 追问

2020-09-09 09:36

老师我6月份的分录做的对吗？不用修改吗6月份是钱已经付给个人。但发票是在8月开出的。

meizi老师 解答

2020-09-09 09:39

你好    正常是需要  6月做费用了 按月分摊的。  不挂往来。 你不是说一次性做费用吗 。那你就可以这样来挂 。  不用改了

Lili 追问

2020-09-09 11:02

老师那比如我6月份支付了费用，但没有发票我的分录正确吗借其他应付款-个人，贷银行存款

meizi老师 解答

2020-09-09 11:14

你好        你上面不是说 你是一次支付1年的费用吗 。 你6月支付了 就做 借其他应付款-个人贷银行存款 。   然后8月收到发票可以一次性做费用去   。  本来我是想让你分摊下。  你说不用分摊 那就 按这样做即可。

Lili 追问

2020-09-09 11:29

老师已经付款了，是不是应该用预付账款科目呢？这一点不太懂。

meizi老师 解答

2020-09-09 11:36

你好    预付账款是资产类科目    可以 。 其他应付款是负债类科目 借方表示    预付的款出去      实际中两个科目都可以使用。

Lili 追问

2020-09-09 13:52

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2020-09-09 13:55

没事的 希望能帮到你