我想问下，我要是做汇算清缴的时候发现有误，我是不是昨晚汇算清缴之后要对应调账，就是汇算清缴改的哪些东西，我在账上也要对应改过来，不然账就不一致，是这样吗

小云老师

职称：中级会计师,注册会计师

2020-09-08 15:54

你好，不是，调表不调账

青青追问

2020-09-09 11:10

怎么说调表不调账呢。不是很明白这个意思。毕竟我那个账错了就是错了，不是那个汇算清缴的时候要调账吗。我账之后再做汇算清缴啊。不是吗

小云老师解答

2020-09-09 11:19

我前面看错了，如果是因为做账做错了导致报表错了是要根据更正后的账去改报表
但是如果是会计税法规定不一致导致的是调表不调账

精选问题

我们购入玉米比如出厂是35吨，到厂子卸货是34.93吨问

假设 35 吨采购价 70000 元，下游按 34.93 吨打款 70000 元购进入库（35 吨发票，合理损耗 0.07 吨）借：库存商品 - 玉米 70000 贷：银行存款 70000 入库单价 = 70000÷34.93≈2004.01 元 / 吨销售开票（34.93 吨，按实际结算金额 70000 元）借：银行存款 70000 贷：主营业务收入 - 玉米 69306.93（70000÷(1%2B1%)）贷：应交税费 - 应交增值税 693.07 结转成本（按 34.93 吨 × 入库单价）借：主营业务成本 - 玉米 70000 贷：库存商品 - 玉米 70000 答
海外收入按照25%已经交了企业所得税，其实海外收入问

既然多交，肯定反映在“预缴”里面，第四季度会扣减这个“预缴”的。答
老师，社保在当地另一个公司缴纳，工资在我们单位问

同学你好，你是否想表达你在另外一家缴纳社保。把这个证明给到现在公司，答
老师你好，利润表中财务费用数是-67，导出来的利润表问

你好，按导出利润表数据，不填答
幼儿园收到政府补助的免保教费补贴，需要申报收入问

那个免交增值税，要交所得税答

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