老师好！请问下这笔账我该怎么改？去年交房租的时候她们做的账是： 借：其他应付款 贷：银行存款 这个房租是从2015.8.1-2016.7.31的 ，但是她8月份没摊销房租，9月份开始摊的，而且9月份摊的金额也不对，本来只摊租金，她连押金也给摊了，这样就造成往来不对，今年我该怎么纠正这个账呀？

心旷神怡 追问

2016-07-29 09:39

那她有些月份没摊销的我就补摊销？借：以前年度损益调整
                                                             贷：其他应付款？？？
多摊的就冲减？借：其他应付款
                             贷：以前年度损益调整？？？
老师，这样做对吗？

邹老师 解答

2016-07-29 09:18

<p>你好，调整分录可以是 &nbsp;借；待摊费用 &nbsp; &nbsp;贷；其他应付款</p><p>把多摊销的冲回</p><p>借；待摊费用 &nbsp; 贷；管理费用等科目</p>

邹老师 解答

2016-07-29 09:23

<p>影响损益的通过以前年度损益调整科目调整</p>

邹老师 解答

2016-07-29 10:12

<p>是的 &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;</p>