新建账， 过去的科目和现在软件的科目都不一样，想请教老师一下， 过去“待摊费用”请问这个现在入到那个科目啊？“累计摊销”“长期待摊费用”？

养猫专业户 追问

2016-07-28 11:16

老师我是想问，因为15年年底，的待摊费用里面有很多项。 那么我新建账的时候是不是要把这些分项全部照搬到长期待摊费用科目下？？？因为16年1-6月的会计不是我， 但是我发现对方这几个月都完全没有做累计折旧这个科目·不知道该怎么继续下去了 ， 打算重新建账从1月重新做的，可是又怕这样，出来的损益表和资产负债表会跟当月申报国税的表格不一样， 求问老师我该如何解决呢？？

黄老师 解答

2016-07-28 11:10

<p><span style="font-family: 微软雅黑; font-size: 14px; line-height: 30px; white-space: normal;">你好，先入长期待摊费用，后摊销时借：管理费用-摊销费用 &nbsp;贷：累计摊销</span></p>

黄老师 解答

2016-07-28 11:14

<p>你好，请问是什么意思呢</p>

黄老师 解答

2016-07-28 11:19

<p>你好，以前年度的长期摊销费用没有累计摊销，可在本年度补计，摘要备注下补多少个月的摊销费用</p>