有个问题，期初录入余额时只有一个库存商品，其他科目都没有余额，这样不平啊。怎么办

夭夭 追问

2020-09-01 13:52

购入的。前面是专卖店，现在变更成了公司，所以录入期初余额只有一个科目呢

bamboo老师 解答

2020-09-01 13:53

请问款项支付了么

夭夭 追问

2020-09-01 13:57

很久以前付的，东西就一直放着

bamboo老师 解答

2020-09-01 13:57

那可以贷方用其他应付款 挂老板的往来

夭夭 追问

2020-09-01 14:02

现在是正规的公司了股东都几个，这个月销售了之前的库存货才想到这个问题。现在走销售了，不能挂老板吧，不然啥冲账

bamboo老师 解答

2020-09-01 14:04

那对应的购入商品的时候是支付了货款 贷方是应付账款或者银行存款 您银行存款没有金额 现在只好挂这个
不然您挂未分配利润也可以 不过挂未分配利润后期涉及到分配的时候要计算缴纳个人所得税 所以不建议

夭夭 追问

2020-09-01 14:07

老师，挂往来，怎么冲账呢

bamboo老师 解答

2020-09-01 14:09

到时候单位有钱了 把这个钱支付给股东或者法人就好了

夭夭 追问

2020-09-01 14:10

但这个不是虚的吗？这个要不要准备什么单据一起呢

bamboo老师 解答

2020-09-01 14:12

可以做个入库单报销 然后挂老板往来 
或者做库存盘盈也可以

夭夭 追问

2020-09-01 14:18

盘盈的账务处理是？

bamboo老师 解答

2020-09-01 14:20

借：库存商品
贷；待处理财产损益
借：待处理财产损益
贷：管理费用
最终在未分配利润体现