老师 应付账款贷方余额为负数 账上怎么处理呢?让人家给开发票是不可能的

→Sky 追问

2020-08-29 15:01

可是库存不就对不上了   付款了，但是没有后续

邹老师 解答

2020-08-29 15:03

你好，是购进付款了，但是没有取得发票，导致的应付账款贷方余额为负数吗？
如果是，账务处理是
借；原材料等科目
贷；应付账款
你是从哪个角度认为库存会对不上呢？

→Sky 追问

2020-08-29 15:09

借  原材料，贷应付款  不就是原材料多了吗？可实际上并没有材料等的入库

邹老师 解答

2020-08-29 15:10

你好，应付账款贷方余额为负数，说明是预付了，是预付的款项对方不会退回，对于你单位来说是坏账的意思吗？

→Sky 追问

2020-08-29 15:15

实际情况是收到一笔本公司预付的退款，30000        那我现在需要冲掉预付款30000

邹老师 解答

2020-08-29 15:18

你好，收到一笔本公司预付的退款，这样不会导致应付账款有余额负数啊
预付的时候
借；应付账款
贷；银行存款
收到一笔本公司预付的退款的时候
借；银行存款
贷；应付账款