老师您好，我咨询一下，我们京东平台广告对公充值的银行回单和后期申请的广告费用发票开票单位不是一个公司名称，这种情况，拿到银行回单和取得发票的时候如何进行账务处理？

lengxiangmin 追问

2020-08-28 13:51

直接冲账，我们发票取得的时间可能不是当期。我们之前没有做成预付，做的是借 应付账款—A公司，贷:银行存款。这样不对哈？要如何冲账呢，正确的是借：预付—A公司，贷：银行。收到发票后怎么处理呢，广告充值不应该计入管理费用吗？

郭老师 解答

2020-08-28 13:52

借销售费用，广告费贷，预付账款a公司。

lengxiangmin 追问

2020-08-28 13:57

这样收到发票后就是借预付账款-A公司，贷：银行存款？对吗？那么开发票的B公司不用体现了吗？银行当期付出银行存款不用体现吗？

郭老师 解答

2020-08-28 14:30

你好
是的
电商的那些没发一致