请问代付给人家的钱收不回来，分录怎样做

雨晴 追问

2020-08-28 11:51

好的，谢谢老师

紫藤老师 解答

2020-08-28 11:51

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

雨晴 追问

2020-08-28 12:02

老师你好，还有一个问题请问一下，像这个帮人家代付的钱收不回来，资金平衡表要怎么写？还有就是老板的分红要怎么做？

紫藤老师 解答

2020-08-28 12:02

资金平衡表就写代付XX款收不回，股东分红做的会计分录：
  计提分红款：
  借：利润分配-应付股利
  贷：应付股利
  结转应付分红款：
  借：利润分配-未分配利润
  贷：利润分配-应付股利
  付分红款：
  借：应付股利
  贷：银行存款/现金

雨晴 追问

2020-08-28 12:09

可是这些钱都是先付了给老板的，做在平衡表的其他应付款，那我的分红款分录是不是应该这样写：借：应付股利，贷：其他应付款，老感觉好像不对的

紫藤老师 解答

2020-08-28 12:11

计提分红款：
  借：利润分配-应付股利
  贷：应付股利
  结转应付分红款：
  借：利润分配-未分配利润
  贷：利润分配-应付股利
  付分红款：
  借：应付股利
  贷：其他应付款

紫藤老师 解答

2020-08-28 12:12

先付了给老板的，应该是挂其他应收款的
计提分红款：
  借：利润分配-应付股利
  贷：应付股利
  结转应付分红款：
  借：利润分配-未分配利润
  贷：利润分配-应付股利
  付分红款：
  借：应付股利
  贷：其他应收款

雨晴 追问

2020-08-28 12:54

因为这个是以前的会计做，当时是收到投资款，没有做到实收资本，做到其他应付，后来付钱给老板就写还老板的投资还款，之后应付款一直是负数，所以这个分录就不知道怎么做了？

紫藤老师 解答

2020-08-28 13:56

那你调整分录
借  其他应付款
贷 实收资本

雨晴 追问

2020-08-28 14:52

收到，谢谢老师