老师，您好，我们公司给上级公司（上级公司是我们的股东）汇过一笔费用，这笔钱不是我汇的（当时我还没来公司），这笔费用我后来走账走的是管理费用-上级管理费，现在的问题是我这笔业务的记账凭证后面就附带一个银行回单，需不需要附个和上级公司之间有个协议之类的文件？

风吹麦浪 追问

2020-08-25 15:23

我也不太清楚，就是汇给上级公司的钱，您说这个怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-08-25 15:24

正常做帐汇算清缴调整
可以没有合同。

风吹麦浪 追问

2020-08-25 15:26

您说的汇算清缴怎么调整？

郭老师 解答

2020-08-25 15:35

纳税调整明细表
扣除项目
其他

风吹麦浪 追问

2020-08-25 15:37

老师，这个能税前扣除的吧

郭老师 解答

2020-08-25 15:37

为啥能？
没有发票的你们

风吹麦浪 追问

2020-08-25 15:37

哦，那就正常调整之后缴企业所得税

郭老师 解答

2020-08-25 15:48

是的
不能抵扣所得税

风吹麦浪 追问

2020-08-25 15:54

好的，老师，我知道了，谢谢！

郭老师 解答

2020-08-25 15:56

不用客气的
应该的