同一个公司的往来，应收账款借方挂了1517118，其他应付款贷方挂了8566061.91，是不是只用挂一个往来就好？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 17:57

那我要把应收的转到其他应付，是不是    借：其他应付款   1517118     贷：应收账款   1517118？要把应收账款的余额转到其他应付款里面怎么写分录？

maize老师 解答

2020-08-24 18:10

是的，是你写这个，是你写这个

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 18:25

汪老师，还想问下，7月收入1304537.92，但是库存期末余额只有813661.42，很明显成本和收入不匹配，能不能把没有认证抵扣的成本和费用发票先入账，让库存余额多一点，这样就可以多结转一点成本？

maize老师 解答

2020-08-24 18:34

可以的，这个是可以的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 18:37

没有认证抵扣的发票先入账是不是借：费用或库存商品   借：应交税费-待认证进项税额    贷：应付账款或预付账款？

maize老师 解答

2020-08-24 18:52

是的，你写是对的是的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 18:59

汪老师，还想问下，没有认证抵扣的发票是记入应交税费-待认证进项税额 还是应交税费-增值税-待认证进项税额？

maize老师 解答

2020-08-24 19:02

应交税费-待认证进项税额

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 19:06

就是说待认证进项税额是二级科目，不是应交税费-增值税-待认证？怎么刚有老师说是应交税费-增值税-待认证

maize老师 解答

2020-08-24 19:07

这个是二级科目，财会2016.22

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-08-24 19:09

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-08-24 19:12

好的我先回复别的学员了