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李良新老师

职称： 美国金融经济学博士

2020-08-22 10:55

12个月是一年。不计算利润无需考虑所得税。

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附加税=108431.68*0.07%2B10431.68*0.03=7590.22%2B3252.95，所得税需要看利润表
2022-03-21 15:33:40
不好意思啊同学，我点错了这个抱歉
2021-12-12 11:22:54
您好，计算过程如下 2018年账面价值=5000-5000/10=4500 2018年计税基础=5000-5000*2/10=4000 账面价值大于计税基础形成递延所得税资产 形成递延所得税负债=500*25%=125 纳税调减500万元，本期所得税费用=（10000-500）*25%=2375 借：所得税费用125 贷：递延所得税负债125 借：所得税费用2375 贷：应交税费-应交企业所得税2375 2019年账面价值=3500 2019年计税基础5000-1000-800=3200 账面价值大于计税基础300递延所得税负债期末应有余额是75，本期冲减50 借：递延所得税负债50 贷：所得税费用50 500的减值准备调增应纳税所得额，折旧调减300，（10000+500-300）*0.25=2550 借：所得税费用2550 贷：应交税费-应交企业所得税2550
2022-04-07 19:35:10
同学，你好 就是固定资产的折旧
2022-02-27 07:05:26
你好，如果是查账征税的话，根据你的利润来。年累计的利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率之前季度预缴。
2022-03-04 11:28:16
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