老师，外贸企业有一笔小单是通过阿里信保出口的，但是钱是提到我们法人名下，我们要做收入吗？

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 09:15

我们没有开票出去，款是转到我们法人账户下的，这个是联邦快递帮我们报的关，但是报关单上面是我们公司的名义出口，这笔业务我们没有进项发票可提供，所以我没有做收入，这个金额不大，1000多美金，是5月份出口的我没有申报收入，这个有影响不？

朴老师 解答

2020-08-21 09:21

那你做内销也可以的

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 09:24

做内销也要做收入啊，在增值税申报里面体现啊，是5月份的，现在都8月份了怎么做？而且我没有成本这块的发票，只做收入不做成本？

朴老师 解答

2020-08-21 09:34

是的，没有成本票要调增的，以你们名义报关的

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 09:36

那我必需要体现这笔收入？这笔款是转到我们个人账上没有转公账啊

朴老师 解答

2020-08-21 09:43

你好，转到公户做账吧

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 09:47

那我这是5月份出口的，现在8月份了，再下个月申报怎么申报呢，做内销要交增值税吧，分录怎么写

朴老师 解答

2020-08-21 10:01

直接转内销，然后
借银行贷主营业务收入贷销项
这样做

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 10:03

这个国外的单我们从来都是形式发票客户不需要我们开专票的，那我现在怎么开票呢，客户都是个人不是公司也没有税号

朴老师 解答

2020-08-21 10:10

你做无票收入就行了， 不用开票

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 10:41

那要交增值税啊

朴老师 解答

2020-08-21 10:49

是的，这个肯定要交税的

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 11:09

为什么要交税，出口业务不是免增值税呢

朴老师 解答

2020-08-21 11:22

你这个是视同内销，你还没有成本票

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 11:31

报关单上面成交方式是EXW，为什么是视同内销啊老师，不太懂，应该算是出口啊

朴老师 解答

2020-08-21 11:35

你啥都没有就是视同内销交税，你可以问问税局的

不会游泳的鱼 追问

2020-08-21 12:09

那笔款可以直接做成收到现金？不做银行存款？

朴老师 解答

2020-08-21 12:38

你好，做银行存款就行了