你好，我想问下工会经费长期挂在其他应付款，余额为负数。是为什么？怎么解决？

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:14

上面是写收本单位本季度40%的工会经费。从12年到现在了。我也不清楚。您知道什么情况吗？

meizi老师 解答

2020-08-19 10:17

你好 收本季度40%  那就是计提的   那你们应该要支付出去的。   你们没有支付的话 就会一直挂账德 你先去看看 这个工会经费到底缴纳了没有 。正常你单位核定了就会缴纳的 不会一直挂账的

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:20

好多。我刚刚看错了。是收国库转来的的40%的工会经费。这个也是集体吗？那就是挂着还没支付？事业单位。

meizi老师 解答

2020-08-19 10:21

你好   如果你挂的是其他应付款贷方 就是还没有支付出去的款

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:23

好的。谢谢。那应交税费个人所得税贷方负数，也是挂账着。也是没支付是吗？

meizi老师 解答

2020-08-19 10:25

你好  个人所得税贷方的话     贷方是需要交纳的。  如果是负数的话  应该是缴纳了 你贷方没有计提导致的 你去看看

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:27

错了。是贷方余额为负数。那也是这种情况？

meizi老师 解答

2020-08-19 10:30

你好 贷方负数了 说明就是应交税费-应交个人所得税借方。 说明你们缴纳了 但是你们贷方没有计提导致的

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:34

那要调整吗？分录是什么啊？

meizi老师 解答

2020-08-19 10:36

你好  你要去看这个是什么个税 。 是工资薪金个税 应该是在发放工资要扣个税的。  借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税  银行存款    扣除了 这样就平了

单薄的小蝴蝶 追问

2020-08-19 10:42

好的。谢谢！！

meizi老师 解答

2020-08-19 10:43

没事的 希望能帮到你