我公司是做基金的，好多人投资进来，比如一共的资金是3000万。经过我们投资，现在可以收回7000万，但是7000万我们平台是不收费 ，都要返还给投资人，想问一下从最初吸引投资，到最后给投资人分红，怎么做账

如果没有如果 追问

2020-08-13 16:52

是的，我们帮忙投资，之后退回本金和收益

朴老师 解答

2020-08-13 17:14

投资会计分录
债权投资会计分录
借：债权投资——成本（面值）
应收利息/债权投资——应计利息
贷：银行存款（含交易费用）
债权投资——利息调整（可借可贷）
确认利息
借：应收利息/债权投资——应计利息（双面）
债权投资——利息调整（与购入时相反）
贷：投资收益
收息
借：银行存款
贷：应收利息
交易性金融资产投资会计分录
借：交易性金融资产——成本
应收股利/应收利息
投资收益（交易费用）
贷：银行存款
公允价值变动
借：交易性金融资产——公允价值变动
贷：公允价值变动损益（或反向）
确认利息
借：应收股利/应收利息（双面）
贷：投资收益
收息
借：银行存款
贷：应收股利/应收利息
其他权益工具投资会计分录
借：其他权益工具投资——成本（公允价值与交易费用之和）
应收股利
贷：银行存款等
公允价值变动
借：其他权益工具投资——公允价值变动
贷：其他综合收益——其他权益工具投资公允价值变动（或反向）
持有期间被投资单位宣告发放现金股利
借：应收股利
贷：投资收益

如果没有如果 追问

2020-08-13 17:43

老师，我没看懂，能以数字说明吗，而且您这个分录，我们有收益，但是实际上，我们平台没有收益

朴老师 解答

2020-08-13 17:49

你们平台没有收益那你直接把我给你的分录中的收益不写去掉就行了