老师，你好，我们做跑腿的，给骑手购买保险是，1年1买，买的时候，借：其他应收款-骑手 贷：银行存款 扣除的时候，借： 贷：其他应收款，借方应该是什么？ 我们发放骑手佣金的时候，计入：主营成本-骑手佣金 贷银行存款

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:28

发放前，每天扣除1元

立红老师 解答

2020-08-12 16:31

你好，如果员工没有当时支付扣款，是不需要做账的；然后在发放佣金时一起做账
借，主营成本-骑手佣金
贷，其他应收款
贷，银行存款

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:36

是直接从骑手的余额里扣除的，发放佣金是被扣除后的余额。

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:36

怎么去处理

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:41

这是一个平台，发放前就自动从余额扣除了，另外这个保险公司是按年交，骑手是按天付，余额在贷方时，可以转为收入 ？

立红老师 解答

2020-08-12 16:42

你好，如果是这样，这个余额就要单独做一个往度，将当天的骑手的余额计入其他应付款，比如应付当天骑手佣金是10元
借，主营业务成本10
贷，其他应付款10
扣款时
借，其他应付款1
贷，其他应收款1

支付时
借，其他 应付款9
贷，银行存款9

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:46

但是现在没有单独做，只是在发放的时候入账。 还有其他的处理方法吗？

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:46

以前没有入账，先忙 再去入账，会骑手余额对不住

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:50

可以这样吗 ：主营业务成本 1   
其他应收-骑手1

立红老师 解答

2020-08-12 16:54

你好，可以，是可以的;

痴情的柜子 追问

2020-08-12 16:58

其实，我觉得老师你说的对，我这样做，好像不太合适吧，但是我们 平台数据上有很多不足，只能慢慢完善。 另外这个其他应收在贷方的时候，可以转为收入吗

立红老师 解答

2020-08-12 17:01

你好，这个其他应收款不是购买保险么，不转入收入的；

痴情的柜子 追问

2020-08-12 17:04

是的购买保险，公司是按年买，骑手按天付。 正常情况下，有一天其他应收保险余额再贷方。 按天付略高于原价

立红老师 解答

2020-08-12 17:13

你好，如果是这样，是要转入营业外收入的；