老师，我上个月的个税已申报，某员工工资5000元，等到发工资的时候，该员工已离职，才知道要扣400元的费用，请问我们是通过对公账户打款给员工，我们这个款到底要打给对方多少？

wenwen 追问

2020-08-08 12:22

400的费用时扣的工装费

郭老师 解答

2020-08-08 12:23

应该给职工4600的
可以安5000报个税

wenwen 追问

2020-08-08 14:43

老师，我们报5000的个税，最终只发了4600，剩下的400还挂在应付职工薪酬上吗？

郭老师 解答

2020-08-08 14:45

借应付职工薪酬贷其他应付款，你们购入的工作服，借其他应付款贷，银行存款。

wenwen 追问

2020-08-08 15:29

我们购入工服的时候，是借：应付账款，贷银行存款的，你这个其他应付款是付给谁的？

郭老师 解答

2020-08-08 15:31

借应付职工薪酬贷应付账款。
你们不能做管理费用了。

郭老师 解答

2020-08-08 15:31

相当于工作服是个人购买的。

wenwen 追问

2020-08-08 16:11

我们工服的费用早就付了，账也已经做平了，现在员工离职了，才知道要扣除工服的费用，现在这扣的400到底怎么办？

郭老师 解答

2020-08-08 16:15

工作服之前完整的分录

wenwen 追问

2020-08-08 16:29

付款的时候：借：应付账款 贷：银行存款   工服回来的时候     借：应付职工薪酬-职工福利  贷：应付账款      借：费用    贷：应付职工薪酬-职工福利

郭老师 解答

2020-08-08 16:33

现在借管理费用负数贷应付职工薪酬负数
借应付职工薪酬负数贷应付帐款负数
借应付职工薪酬工资贷应付帐款

wenwen 追问

2020-08-08 16:43

老师，我都看不懂你写的什么意思

郭老师 解答

2020-08-08 16:44

红冲福利费
然后走代收代付

郭老师 解答

2020-08-08 16:44

职工自己负担了
你们还要做管理费用吗