老师您好，所得税年报时调增，导致所得税年报利润和报表数不一致，现在国税要求调到一致，这怎么调呢？

alecloud 追问

2020-08-05 10:14

利润表正确的，只是当时有预缴不想退税了，所得税年报就调增了，结果现在要我调报表

bamboo老师 解答

2020-08-05 10:15

那您调报表的话 要改去年的帐啊

alecloud 追问

2020-08-05 10:16

对啊，我这怎么改呀，去年没有问题，只是当时不想退税

alecloud 追问

2020-08-05 10:17

正常需要一致吗？税法上和会计上不一致不是也正常吗？

bamboo老师 解答

2020-08-05 10:17

那您可以在申报系统里面 直接修改财务报表

alecloud 追问

2020-08-05 10:24

那改了之后不就跟账面对不起来了吗？

bamboo老师 解答

2020-08-05 10:25

那您可以反结账到去年么？

alecloud 追问

2020-08-05 10:26

反结账到去年的话，把管理费用调减吗？

alecloud 追问

2020-08-05 10:26

分录怎么做呀

bamboo老师 解答

2020-08-05 10:29

应该把管理费用调增 增加费用 减少利润
借：管理费用
贷：其他应付款

alecloud 追问

2020-08-05 10:31

老师，那这样的话，今年已经报过两个季度的报表了，反结到去年的话今年的报表数据不就都报错了？

bamboo老师 解答

2020-08-05 10:33

利润表不影响今年 资产负债表的未分配利润会影响 可以更正