请问一下，预付卡充值已现金支付，财务软件中写成 借：其他应收款 贷银行存款了，且已经记账了 这个月怎么把它调整过来了嘞

壮观的月亮 追问

2020-08-05 09:14

那以现金支付的分录怎么写，本来是写借：其他应收款  贷库存现金，结果写成了借其他应收款，贷银行存款了

壮观的月亮 追问

2020-08-05 09:15

你的意思是先用预付款冲其他应收款吗？然后重做一笔  借其他应收款     贷库存现金 是这样理解吗？

玲老师 解答

2020-08-05 09:19

如果借贷科目都写错了，您直接把前面错的那笔分录红冲，然后坐上正确的分录就可以了

壮观的月亮 追问

2020-08-05 09:26

那冲红的分录得怎么写，我第一次不怎么懂

玲老师 解答

2020-08-05 09:34

原来的分录一模一样不变，然后金额用负数

壮观的月亮 追问

2020-08-05 11:39

那借贷科目中其中只是一个科目有错误呢也需要按照这样子冲红吗？

玲老师 解答

2020-08-05 11:40

如果是科目错了，可以做更正分录

壮观的月亮 追问

2020-08-05 11:42

要是借贷中的科目都是错的那就冲红，若是在借贷中只有一方有错误那就做更正的分录，我这样理解对吗？

玲老师 解答

2020-08-05 11:43

您好，您的理解是正确的

壮观的月亮 追问

2020-08-05 11:49

我麻烦再问一下像这样的开出来的发票跟备注上的金额不一致这是什么情况呢？

玲老师 解答

2020-08-05 11:50

您好，车船税就是在备注栏填写的，没有单独的发票，按照备注栏的金额入账

壮观的月亮 追问

2020-08-05 12:00

那税费得怎么算，要是按照1180来算的话，麻烦求解一下，谢谢

玲老师 解答

2020-08-05 12:01

您说的是进项吗？就是发票上的税额56.5

壮观的月亮 追问

2020-08-05 12:04

是的 抵扣发票

壮观的月亮 追问

2020-08-05 12:07

您看一下我这样想写对不对  
 借：管理费用   1123.5   
          应交税费—应交增值税待抵扣进   项税额    56.5
贷：银行存款   1180

玲老师 解答

2020-08-05 12:07

你好 这张发票就是抵发票上面的税额  56.6   发票上面写着呢 不用算

壮观的月亮 追问

2020-08-05 12:09

那车船税118写入另一个分录中，直接按照所开金额写分录即可

玲老师 解答

2020-08-05 12:21

车船税是180元，单独写一个分录借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款