老师好，公司买的冰箱2000多，对方第一次给开的发票说有赠品，后来赠品没有了就找差价，他们就把第一次开的发票要回从新开的第二次发票，发票是3月份开的，我这个月才认证，不小心点错啦，点第一次开的发票号码，因对方没有作废此发票，一直在我认证平台里，所以点错，老师这种情况下我应该怎么办？点错的发票我手里没有，并认证了。两张方法选择你看可以吗1.管对方要发票或复印件入账也行对吗？2.如果要不来发票在下月做进项转出可以吗？

红梅花开 追问

2020-08-05 06:43

我本月已申报完了才发现不对，不能红冲，在下月可以做进项转出吗？

红梅花开 追问

2020-08-05 06:45

假如发票没要来，做进项转出后面没发票凭证可以吗？

宋玉香老师 解答

2020-08-05 09:11

您好！咱认证了也可以红冲的。开具并上传红字发票信息表，并暂依信息表所列金额进项转出，待收到红字发票和信息表入帐

宋玉香老师 解答

2020-08-05 09:14

发票一定要要来，你认证了，必须要对方把发票给你

红梅花开 追问

2020-08-05 10:27

谢谢老师，刚联系了对方，他们跨月开红票了，所以他们答应给我红字发票，那我在8月份入账做冲红，就不用做进项转出了对吗？如果不做进项转出那增值税申报表的税额和账不符啊

红梅花开 追问

2020-08-05 11:37

红字发票是对方跨月自己申请开的，我只是在认证平台里不小心点错号（给他们退回的那个发票），所以这次是管他们要的红字发票，情况是这样

宋玉香老师 解答

2020-08-05 11:53

您好！对方没用你开信息表，就开了红字发票吗，如果是，他们处理不正确，因为己认证的票只能由购买方开信息表，销售方依据信息表开红票

红梅花开 追问

2020-08-05 12:03

发票当时全退给他们了，因为他们重新开来一个，发票在那方那方申请发票

红梅花开 追问

2020-08-05 12:03

是我认证点错了

红梅花开 追问

2020-08-05 12:05

我刚作废增值税申报表，因为当月没有税，那我直接填表做进项转出可以吗？账不做分录，因为没有发票

红梅花开 追问

2020-08-05 12:07

我刚作废增值税申报表，因为当月没有税，那我直接填表做进项转出可以吗？账正常做入账分录，红票已拿来在冲，就不做进项转出了

宋玉香老师 解答

2020-08-05 13:23

同学！发票在哪方哪方申请这只是说一般正常情况，咱这比较特殊，你虽没票但认证了，所以只能购方申请

宋玉香老师 解答

2020-08-05 13:31

这没蓝字票，只有红字票怎么入帐呀，税表上转出是可以，但没凭据，会有涉税风险，虽然金额少，一般不会有问题，但还是不大好。

宋玉香老师 解答

2020-08-05 13:33

我觉得让对方作废这张红字发票，按程序正常操作，比较稳妥