老师，八月初我在做七月的凭证时，发现一张发票不合理要求重开，现补开过来已是八月，它是七月的费用，款也付了，这账务怎么处理？

江南美 追问

2020-08-04 20:25

应该是七月的费用。

郭老师 解答

2020-08-04 20:25

可以做到七月份的费用里面。

江南美 追问

2020-08-04 20:27

那八月份怎么冲？比如是餐费，业务招待费。

郭老师 解答

2020-08-04 20:29

七月份的分录不变，金额是负数，借管理费用负数，贷应付负数。
然后做发票的，借管理费用，贷应付

江南美 追问

2020-08-04 20:30

七月做，借管理费用一业务招待费2000，贷银行存款2000，那下月？

郭老师 解答

2020-08-04 20:32

借管理费用负数，贷应付账款负数，借管理费用贷应付账款。

郭老师 解答

2020-08-04 20:32

只是用应付账款过渡一下，实际没有退回银行存款来。

江南美 追问

2020-08-04 20:33

款没退，那我贷用什么科目？

郭老师 解答

2020-08-04 20:36

应付账款上面，我给你写了份路啦。

江南美 追问

2020-08-04 20:37

如果是其他科目的发票有误的也是这么处理吗？

江南美 追问

2020-08-04 20:38

那我做分录时摘要怎么说？

郭老师 解答

2020-08-04 20:39

你好是的，红冲xx业务的

江南美 追问

2020-08-04 20:39

那我做分录时摘要怎么写？

江南美 追问

2020-08-04 20:40

七月正常费用，到八月红冲时再写什么红冲？

郭老师 解答

2020-08-04 20:42

你好

是的

是这么操作。