老师，我2018年核定，现在税务局通知说财务报表的利润跟核定的应税所得率利润有差异，叫我调报表，跟核定的应税所得税相差19万左右，现在我怎么调整，19年变成了查账。

迷糊中 追问

2020-08-04 17:24

不要，调整报表。

李霞老师 解答

2020-08-04 17:44

那你就去大厅修改报表啊，

迷糊中 追问

2020-08-05 08:12

我想问的是怎么调账

李霞老师 解答

2020-08-05 09:42

账务你没必要调整啊。你当时本身就是核定征收。你只需要修改报表就可以啊

迷糊中 追问

2020-08-05 09:52

不要做一笔增加成本的凭证吗。

李霞老师 解答

2020-08-05 10:35

你核定征收。不关乎成本啊，只看你的收入

迷糊中 追问

2020-08-05 10:52

那我要调整利润表，资产负债表，年报改正，主营业务成本调整，资产表相对应的科目调整，才能调整利润吗。不做一批凭证怎么调，调整拿个科目。

李霞老师 解答

2020-08-05 11:34

您好，我理解的核定征收的只需要修改一下收入。你这是以前的账，而且是税务局通知你的。他们应该不顾允许你把成本改了。他们通知你的目的应该是让你补税，你把成本改了不交税了，那对于税务局来说通知你还有什么意义呢

迷糊中 追问

2020-08-05 11:38

就是这样通知的，调整利润

李霞老师 解答

2020-08-05 11:39

嗯。那您要是在今年调整的话。借，应收账款，贷。利润分配，未分配利润。

迷糊中 追问

2020-08-05 11:40

借应收账款不对吧 ，

李霞老师 解答

2020-08-05 11:41

你不是确认的收入少吗

迷糊中 追问

2020-08-05 11:42

你还不理解我说的意思，

李霞老师 解答

2020-08-05 11:44

嗯，您好，可能咱俩理解的不一样，要不然您可以问一下其他老师